Übersicht
Geldflussrechnung
(Konsolidiert)
| Beträge in TCHF | Erläuterungen (s. Anhang) | 2024 | 2023 restated | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Jahresergebnis | (30’776) | (48’869) | (49’330) | |
| Abschreibungen des Anlagevermögens | 83’188 | 79’603 | 79’580 | |
| Zuschreibungen des Anlagevermögens (Aufwertung Beteiligung) | (422) | (2’628) | (2’628) | |
| Veränderungen aufgrund Anpassung des Konsolidierungskreises | (31’846) | (19’644) | - | |
| Veränderung kurzfristige und langfristige Rückstellungen | (23’191) | (4’416) | (4’416) | |
| Einlagen in/Entnahmen aus Fonds im Fremdkapital | (218) | 40’437 | 9’599 | |
| Sonstige fondsunwirksame Aufwendungen/Erträge | 2’247 | 1’157 | 1’157 | |
| Fondsunwirksame Aufwendungen / Erträge für aktivierte Eigenleistungen | (964) | (755) | (755) | |
| Veränderung aktive latente Steuern | (252) | |||
| Verluste/Gewinne aus Abgängen des Anlagevermögens | (250) | (121) | (121) | |
| Veränderung Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | (16’393) | (7’880) | (3’320) | |
| Veränderung Vorräte | (24’630) | (2’101) | (2’101) | |
| Veränderung sonstige kurzfristige Forderungen | (91) | (299) | (221) | |
| Veränderung langfristige Forderungen (sep. von Fin. Anlagen) | 2’410 | (3’104) | ||
| Veränderung aktive Rechnungsabgrenzungen | (36’371) | (18’585) | (18’822) | |
| Veränderung Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 22’260 | 4’092 | 4’086 | |
| Veränderung sonstige kurzfristige Verpflichtungen und Verbindlichkeiten | 10’571 | (1’267) | (1’267) | |
| Veränderung sonstige langfristige Verbindlichkeiten | (9) | (20) | (20) | |
| Veränderung passive Rechnungsabgrenzungen | (6’430) | 16’048 | 16’048 | |
| Geldfluss aus Betriebstätigkeit (operativer Cashflow) | 39 | (51’169) | 31’651 | 27’470 |
| Investitionen Sachanlagen | (129’307) | (120’431) | (120’431) | |
| Aktivierte Eigenleistungen | 964 | 755 | 755 | |
| Devestitionen Sachanlagen | 478 | 297 | 297 | |
| Investitionen Finanzanlagen | (200) | (3’849) | (22) | |
| Devestitionen Finanzanlagen | 229 | 392 | 392 | |
| Investitionen immaterielle Anlagen | (3’671) | (2’514) | (2’514) | |
| Devestitionen immaterielle Anlagen | - | - | - | |
| Geldfluss aus Investitionstätigkeit | 40 | (131’507) | (125’351) | (121’524) |
| Free Cashflow | (182’676) | (93’701) | (94’054) | |
| Veränderung kurzfristige Darlehen Dritte | (150’000) | 93’500 | 93’500 | |
| Veränderung Kontokorrent Kanton | 41 | (16’790) | 14’191 | 14’191 |
| Veränderung langfristige Darlehen Dritte | 300’000 | |||
| Veränderung passivierte Investitionsbeiträge | 1’100 | 384 | 384 | |
| Veränderung Anzahlung Forschungsbeiträge | (228) | (759) | (759) | |
| Veränderung Leasingverbindlichkeiten | 29’785 | (900) | (900) | |
| Gewinnverwendung Ausschüttung Kanton | - | - | - | |
| Veränderung Dotations-/Aktien-/Stiftungskapital | 18’904 | 1’393 | - | |
| Veränderung Fonds im Eigenkapital | (2’247) | (1’157) | (1’157) | |
| Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit | 180’525 | 106’651 | 105’258 | |
| Total Veränderung flüssige Mittel | (2’151) | 12’950 | 11’204 | |
| Konsolidierte flüssige Mittel 01.01. | 34’342 | 21’392 | 21’392 | |
| Flüssige Mittel 31.12. | 32’191 | 34’342 | 32’596 |